Forderungsausfälle: Mit welchen Versicherungen können sich Handwerksbetriebe absichern?

Weltweite Krisenstimmung. Sie macht Liquidität für Unternehmer zu einem knappen Gut. Forderungsausfälle sind aktuell besonders häufig – und gefährlich. Die Warenkreditversicherung federt das Risiko ab. Gleichzeitig verlangen auch die Kunden nach Sicherheit. Hier heißt die Lösung: Bürgschaft. Wie sich Handwerksunternehmer jetzt sicher aufstellen. Sicher durch die Krise: Wie Handwerksbetriebe Forderungsausfälle absichern, die Liquidität sichern und Kunden gewinnen. Der aktuelle USA-Israel-Krieg gegen den Iran hat weltweit einen globalen Rohstoffschock ausgelöst. „Die Eskalation im Nahen Osten belastet die Rohstoffmärkte massiv. Wie stark sich der Schock auf die gesamte Wertschöpfungskette auswirken wird, hängt davon ab, ob und wann der Konflikt zum Stillstand kommt“, sagt Simon Lacoume, Branchenanalyst beim Kreditversicherer Coface. Klar ist jedoch: Das Geld sitzt nicht mehr so locker – die Liquidität der Unternehmen benötigt Schutz. Schon vor der aktuellen Eskalation waren die Rahmenbedingungen für viele Betriebe schwierig. „Hohe Energie- und Arbeitskosten, im internationalen Vergleich hohe Steuern sowie eine überbordende Bürokratie, oft in Form unnötiger Berichtspflichten, setzen die Unternehmen seit Jahren unter Druck“, sagt Helena Melnikov, Hauptgeschäftsführerin der Deutschen Industrie- und Handels-kammer (DIHK). Hinzu kommt: Die Handwerksbetriebe leiden schon länger unter einer schwachen Nachfrage. „In den vergangenen Monaten überwogen erneut die negativen Umsatzmeldungen“, heißt es in der Studie „Wirtschaftslage und Finanzierung im Handwerk 2025/26“ der Creditreform Wirtschaftsforschung, die im März 2026 vorgelegt wurde. „25,5 Prozent der Unternehmen verzeichneten Umsatzrückgänge, während nur 22,2 Prozent ein Umsatzplus meldeten.“ Die Entwicklung könnte sich nun noch verschärfen. Gute Liquidität wird daher für Unternehmerinnen und Unternehmer im Handwerk existenziell. Forderungsausfälle absichern: Das ist möglich Die Bonität ihrer Kunden können Unternehmer kaum zuverlässig einschätzen – gleichgültig, ob die Kunden groß, klein, alteingesessen oder neu sind. Eine Pleite kann jeden treffen. Eine zuverlässige Zahlungssicherheit gibt es nicht. Unternehmer, die ihre Liquidität und sich vor Nichtzahlern schützen wollen, haben drei Möglichkeiten: Sie können den Kunden um Vorkasse bitten und gefährden dann möglicherweise den Auftrag. Sie verkaufen ihre offenen Forderungen an ein Factoring-Unternehmen. Doch Factoring ist meist teuer. Sie nutzen Service und Schutz eines Warenkreditversicherers. Er springt bei Zahlungsverzug oder Forderungsausfall ein. Da die Versicherung die Bonität der Kunden prüft, können Unternehmer frühzeitig erkennen, wann ein Zahlungsausfall droht und sie besser das Geschäft gar nicht eingehen sollten. Das schützt Ihre Liquidität wirksam. Doch bisher liegt die Zahl der Unternehmen in Deutschland, die sich per Assekuranz absichern, bei einem Anteil von höchstens 25 Prozent. So eine Schätzung von Coface. Viele Unternehmer würden den Bedarf für einen solchen Schutz nicht einsehen. Daher liefern viele Handwerker munter Waren und Dienstleistungen – ohne jeden Schutz gegen Forderungsausfälle und für ihre Liquidität. „Mit einer Rechnung, die bis zu 180 Tage nach der Ausstellung beglichen werden kann, stellen die Lieferanten ihren Kunden quasi einen Blankokredit zur Verfügung“, sagt Fabian Sarafin von der GFL Maklergesellschaft. Damit gingen sie unkalkulierbare Risiken ein. Wichtiger Schutz für Ihre Liquidität bei Zahlungsverzug In der Baubranche ist je nach Kunde und Auftrag ein Zahlungsziel von 30 bis 180 Tagen üblich. Bleibt die Zahlung aus, haben Handwerkerinnen und Handwerker mit einer Warenkreditversicherung bereits Schutz, wenn der Auftraggeber längere Zeit in Zahlungsverzug gerät. Der Versicherungsfall tritt also nicht nur dann ein, wenn der Auftraggeber Insolvenz anmeldet. Hat der Unternehmer seinen Kunden bereits mehrmals erfolglos gemahnt und es zeichnen sich Forderungsausfälle ab, übernimmt der Versicherer die Forderung – und zahlt sie meist in Höhe von 90 Prozent des Rechnungsbetrags an den Handwerker aus. Das stellt die Liquidität im eigenen Betrieb sicher. Die VHV Versicherung gewährt hier beispielsweise nach drei Monaten, die R+V Versicherung sogar schon nach zwei Monaten Versicherungsschutz. Verläuft das Inkassoverfahren erfolgreich und der Versicherer erhält 100 Prozent der Forderung nebst Nebenforderungen, zahlt er bei der Endabrechnung den Einbehalt von zehn Prozent ebenfalls an den Handwerker aus. Im Insolvenzfall müssen Unternehmer hingegen damit rechnen, dass große Forderungsausfälle drohen und sie nur 90 oder vielleicht sogar nur 70 Prozent der Forderung erhalten. Denn: Je nach Tarif und Versicherer schwanken die Selbstbeteiligungen. Kein zusätzliches Risiko in risikoreichen Zeiten Gute Geschäfte sind für Peter Mühlstädt nur solche, bei denen das Risiko gering ist. Insbesondere, weil sein Unternehmen aktuell sehr gut läuft. „Wir wachsen derzeit um 300 Prozent pro Jahr“, sagt der Geschäftsführer der pro ITECH Chiller GmbH aus Berlin. Das Unternehmen produziert Kühlanlagen und Wärmepumpen und verkauft sowohl an Industriekunden als auch an Privathaushalte. In Deutschland beschäftigt er sieben Experten. Am Produktionsstandort in der Türkei sind es 30 Personen. Mühlstädt erklärt: „Wir sind mehr als voll ausgelastet und arbeiten viel mit Subunternehmern und suchen, was immer schwerer wird, ständig Fachleute.“ In Sachen Absicherung seiner Liquidität hebt sich Mühlstädt von der Branche ab. „Eigentlich ist es üblich, 30 Prozent bei Bestellung, 30 Prozent bei Lieferung und 40 nach Montage zu zahlen. Das machen wir nicht mit“, so der Manager. Er verlangt für den Forderungsausfälle-Schutz von seinen Kunden 50 Prozent Anzahlung und 50 Prozent der Kaufsumme bei Lieferung. „So kann ich immer noch den Stecker ziehen. Alles andere ist heute Harakiri“, erläutert er sein Risikoempfinden. Die Zeiten seien eben sehr unsicher. Forderungsausfälle absichern und Liquidität schützen mit einer Warenkreditversicherung Zudem sei die Zahlungsmoral in den letzten Jahren immer schlechter geworden. „Kleine Firmen kommen oft unverschuldet in die Insolvenz, denn sie werden von Großunternehmen mitgerissen“, weiß Mühlstädt. Das gilt immer, wenn die Betriebe ihre Liquidität nicht geschützt haben. Daher sollten Kunden im Sinne der Forderungsausfälle-Vermeidung grundsätzlich bezüglich ihrer Bonität überprüft werden. Das gelte vor allem für neue Kunden und sei bei Privatkunden oft besonders schwierig. „Das machen wir daher professionell über den Warenkreditversicherer Coface“, erläutert er. Verweigert Coface ein Kreditlimit, verlangt er vom Auftraggeber Vorkasse – andernfalls steigt er aus dem Geschäft aus. Seit vielen Jahren – Mühlstädt war früher im Lebensmittelsektor selbstständig – setzt er auf die Warenkreditversicherung. Früher hätte er aber nur Großaufträge abgesichert.„Heute gehe ich gar kein Risiko mehr ein.“ Der Aufwand für die Forderungsausfälle-Absicherung sei auf jeden Fall vertretbar. „Viele Chef-Leasingfahrzeuge kosten deutlich mehr als wir jährlich für die Warenkreditversicherung zahlen“, stellt der Unternehmer fest. Mühlstädt schätzt an seinem Versicherer dessen Internationalität. „Gleichzeitig gibt es die persönliche lokale Betreuung am Standort Berlin, die immer erreichbar ist und über ein unglaubliches Netzwerk verfügt.“ Hinweis auf Kreditversicherung wirkt bei der Forderungsausfälle-Vermeidung Wunder Tatsächlich wirkt der Versicherer auch auf die Zahlungsmoral der meisten Kunden und vermeidet Forderungsausfälle. Mühlstädt: „Wenn wir Zahlungsprobleme bekommen, sagen wir ganz offen, dass wir das dem Warenkreditversicherer melden müssen.“ Dann würden die meisten sofort zahlen, denn mit einer solchen Meldung würde das öffentliche Bonitätsrating verschlechtert und die Banken würden hellhörig. „Geschäftsführer, das dürften nicht alle Unternehmerinnen und Unternehmer wissen, geraten schnell in die strafrechtlich relevante Insolvenzverschleppung“, warnt der Unternehmer. Vielfach wäre ausreichend Gewinn vorhanden, doch das Unternehmen sei nicht liquide genug, um alle Forderungen zu begleichen. Damit sei es insolvent. Wirtschaftliche Transparenz notwendig Auch für kleinere Bauhandwerker ist es wichtig, dass sie vor allem Kreditauskunfteien aktuelle und umfassende Bilanzzahlen zukommen lassen. Wer seine Liquidität abgesichert hat, steht meist gut da. Die Meldungen an Unternehmen wie Creditreform aus Neuss oder CRIF aus Karlsruhe sollten umfassend sein. Dann erhöht sich das sogenannte Limit für die Handwerker und Handwerkerinnen. Denn Kreditauskunfteien und Kreditversicherungen arbeiten eng zusammen. Handwerker können bei guter Bewertung größere Lieferungen auf Zahlungsziel vereinbaren. Das sichert ihnen Kundenaufträge und schützt ihre Liquidität. Wichtig ist eine offensive Kommunikation über den Geschäftsverlauf. „Liegen den Bonitätsbewertern keine Daten vor, kann es Unternehmen passieren, dass sie trotz optimaler Geschäftslage ein schlechtes Rating erhalten“, warnt Kautionsversicherungsmakler Alfons-Maria Gracher aus Trier. Der Experte rät zu offener Information, zudem sei ein Liquiditätsplan Voraussetzung für einen positiven Ausblick. „Tauschen Sie sich aus eigenem Antrieb heraus regelmäßig – wenigstens quartalsweise – mit Finanzierern und Kreditgebern aus“, rät er. Falls beispielsweise Inkassoaufträge gegen das eigene Unternehmen laufen und diese lediglich aus Mängelrügen resultieren, sollte dieses Detail aktiv gegenüber Kreditauskunfteien und Kreditversicherern kommuniziert werden. So verhindern Unternehmer, dass diese irrtümlich von einer Zahlungsunfähigkeit als Ursache ausgehen. Exkurs: Für Neugründungen gibt es keine historischen Bilanzdaten Nach Aussage von Experten gibt es bei Arbeitsgemeinschaften, die von mehreren Unternehmen teilweise nur für ein Bauprojekt gegründet werden, öfter Schwierigkeiten bei der Bonitätsbewertung. Denn für diese Neugründungen gibt es keine historischen Bilanzdaten. „Sie sind die Grundlage, auf der die Kreditversicherer ihre Deckungszusagen gewähren“, erläutert der Managing Director Angelo Piazzoli von der Gesellschaft für Kreditversicherungsservice (GfK). In solchen Fällen werden die Kreditversicherer meist durch den Makler mit weiteren Daten und Informationen über die Bonität der einzelnen Unternehmen unterstützt. Einen Überblick über Standards am Markt hat handwerk magazin bei allen großen Warenkreditversicherern erhoben. Die Tabelle (siehe Downloaddatei) gibt einen Überblick über Tarife, Konditionen und Besonderheiten. So kann jeder Unternehmer prüfen, welches Angebot seinem individuellen Schutzbedürfnis entspricht. Ertragserfüllung, Gewährleistung und Anzahlung Unternehmer müssen immer häufiger für einen Großteil der vereinbarten Leistungen Bürgschaften stellen. So wollen Auftraggeber auf Nummer sicher gehen, dass eine Leistung ordnungsgemäß erledigt wird. Hierfür fordern Kunden oft eine Vertragserfüllungsbürgschaft. Die Sicherheit, dass später Mängel beseitigt werden, möchten Auftraggeber über eine Gewährleistungsbürgschaft absichern. Aktuell besonders wichtig ist Unternehmern jedoch die Anzahlungsbürgschaft. Denn die Preise für Rohstoffe und Energie steigen durch den Nahost-Konflikt deutlich. Vorleistungen – meist für Bauaufträge – fallen somit höher aus und Anzahlungen werden noch wichtiger, damit der Unternehmer die Kosten ohne Verluste stemmen kann. Diese Anzahlungen schützt eine Anzahlungsbürgschaft. Sie bietet tatsächlich einen Win-win für beide Vertragspartner: Der Auftraggeber hat die Sicherheit, seine Anzahlung vom Bürgen zurückzubekommen, falls der Handwerker den Vertrag nicht erfüllen kann. Gleichzeitig entlastet die Bürgschaft die Liquidität des Handwerkers. Vertrauensschadenversicherung Guter Betrugsschutz Die Digitalisierung und die zunehmenden Fähigkeiten von künstlicher Intelligenz nutzen Betrüger, um an Daten von Unternehmen zu kommen und diese zu erpressen. Geschäftsführer können dabei in eine Haftungsfalle tappen. Wie sie sich schützen können. Eine Vertrauensschadenversicherung (VSV) schützt Unternehmen gegen finanzielle Schäden, die durch zielgerichtete kriminelle Handlungen entstehen. Das gilt sowohl für sogenannte „Innentäter“ wie Mitarbeitende oder Zeitarbeitskräfte als auch für externe Dritte, wie Hacker und sogenannte „Social Engineers“, die Mitarbeiter geschickt täuschen. Und hier nimmt der Betrug deutlich zu. Die Täter täuschen mit echt wirkenden Stimmen und Bildern. Mit modernen Tools werden Bilder, Stimmen und Daten manipuliert. Der Betrug wirkt so immer echter. Die Schäden schnellen hoch. Dennoch ist Versicherungsschutz gegen Betrüger kaum verbreitet. Im Schadenfall könnten Geschäftsführerinnen und Geschäftsführer dann aber in die Haftung geraten.„Die Täter erreichen beim Betrug höhere Effizienz und vor allem mehr Glaubwürdigkeit“, sagt Marie-Christine Kragh, Leiterin Vertrauensschadenversicherung bei Allianz Trade. Die Täter würden so immer professioneller. Das Ausnutzen von künstlich erzeugten Stimmen und Bildern für die Vertrauensbildung sei ein mächtiges Werkzeug. Kragh:„Eine gut formulierte E-Mail ist eine Sache, aber wenn der falsche Chef plötzlich mit der echten Stimme spricht oder auch echt aussieht und im Zweifelsfall in seinem authentischen Büro zu sehen ist, dann ist das nochmals eine ganz neue Dimension, die in vielen Fällen auch bei geschulten Mitarbeitenden häufig alle Zweifel verschwinden lässt.“ Die Schadenstatistik von Allianz Trade zeigt stark steigende Fallzahlen. Schäden für Unternehmen durch die „Fake-President“-Betrugsmasche, bei der sich die Täter als Geschäftsführer ausgeben, haben sich 2024 verdreifacht. 2025 sind diese Taten um weitere 81 Prozent gestiegen. Trotz der Steigerung beim Betrug durch „Außentäter“, dem sogenannten „Social Engineering“, sollen „Innentäter“ – also die eigenen Mitarbeitenden – die meisten und auch größten Betrugsschäden anrichten. Die Quote liege bei den Fallzahlen bei 60 Prozent, für die Schadenssummen werden sogar 65 Prozent angegeben. „Das ist für die Unternehmen eine unbequeme und oft unterschätzte Wahrheit“, stellt Kragh fest. Und es sei auch ein Grund dafür, dass die VSV eine sehr geringe Marktdurchdringung habe. Kragh: „Oft geht die Unternehmensleitung von der Devise aus: Meine Mitarbeiter bestehlen mich nicht.“ Versicherer bieten gute Konditionen bei Bürgschaften Anbieter für Bürgschaften sind Banken, Sparkassen und Versicherungen. Kreditinstitute stufen Bürgschaften als Darlehen ein und verlangen Sicherheiten. Gleichzeitig wird die Kreditlinie bei der Hausbank belastet. Das ist teuer und unvorteilhaft für Unternehmer, sodass sie Bürgschaften besser über eine Versicherung abschließen. Die Vorteile:geringere Sicherheiten und die Finanzierung des Handwerksbetriebs steht auf mehreren Beinen – was die Abhängigkeit von einem Finanzierer reduziert. „Während bei einer Bank noch Extrakosten entstehen, sind bei einer Versicherungslösung sämtliche Kosten in der Jahresprämie enthalten“, nennt Versicherungsmakler Holger Schnittker aus Steinfeld einen weiteren Vorteil. Zudem sei die Abwicklung einer Bürgschaftsversicherung deutlich schneller, da umfangreiche Risikoprüfungen oftmals entfallen. Bürgschaften können heute oftmals online geordert werden. Wer die Konditionen der verschiedenen Anbieter vergleichen möchte, kann dies beispielsweise bei buergschaft24.de erledigen.Für handwerk magazin hat der Versicherungsmakler Ulf Papke aus Münster aus der Vergleichsdatenbank unterschiedliche Tarife für Einsteiger und etablierte Handwerksunternehmen ermittelt. Dabei hat er für Existenzgründer den derzeit maximal am Markt verfügbaren Bürgschaftsrahmen von 50.000 Euro zugrunde gelegt. Für Etablierte ist die Summe mit 150.000 Euro dreimal so hoch. In allen Fällen bezog sich die Abfrage auf einen „unbesicherten“ Bürgschaftsrahmen. DasUnternehmen muss also, um die Bürgschaft zu erhalten, keine Sicherheit in Form von Bargeld, Verpfändung oder Bankbürgschaft zur Verfügung stellen. Übersicht Versicherungsmakler für Kreditversicherungen Neben großen internationalen Maklern gibt es eine ganze Reihe kleiner und mittelständischer Anbieter, die neben Warenkreditversicherungen auch Kautionsversicherungen und Vertrauensschaden-Policen anbieten (Sortierung alphabetisch). Aon Deutschland GmbH & Co. KG: aon.com CCC Com Credit Contor Maklergesellschaft mbH & Co. KG: ccc-bremen.de CFM GmbH & Co. KG: cfm-kg.com CTG Credit Team GmbH: credit-team.de Delva Makler für Kreditversicherung und Factoring e.K.: delva.de Ecclesia Credit: ecclesia-credit.de Enser Versicherungskontor GmbH: evk-oberense.de Funk Gruppe GmbH: funk-gruppe.de GfK Gesellschaft für Kreditversicherungsservice mbH: gfkmbh.de GFL Makler- und Beratungsgesellschaft mbH: gfl-broker.de Gossler, Gobert & Wolters Assekuranz-Makler GmbH & Co. KG: ggw.de Gracher Kredit- & Kautionsmakler GmbH & Co. KG: gracher.de Heydt, Reims & Partner GmbH & Co. KG: hrp.info HFB Creditversicherungsmakler: hfbgmbh.de/de Howden Deutschland: howdengroup.com/de-de Marsh GmbH: marsh.com MKM Group GmbH: mkmgroup.de MRH Trowe Credit & Finance: mrh-trowe.com/hansekontor RVM Versicherungsmakler GmbH & Co. KG: rvm.de Schunck GmbH & Co. KG: schunck.de Südvers Holding GmbH & Co. KG: suedvers.de Wa-Ka Kreditversicherungsmakler GmbH: wa-ka.de Willis Towers Watson GmbH: willistowerswatson.com Wirtschafts-Assekuranz-Makler AG: wiass.com Quelle: Anbieter; Homepage Großes Sparpotenzial bei den Prämien von Bürgschaftsversicherungen Die Auswertung der aktuellen Marktdaten zeigt: Die Prämien fallen sehr unterschiedlich aus. Zudem arbeiten die Bürgschaftsversicherer nicht immer mit einer festen Prämie. Einige Anbieter ermitteln die Gebühr für die Bürgschaft individuell nach Bürgschaftsart, Bürgschaftshöhe, Einzellimit und Bonität. Daher ist ein Preisvergleich für Unternehmer besonders sinnvoll. Diesen Service bieten beispielsweise Kautionsmakler an. „Wir suchen den optimalen Anbieter am Markt und zwar kostenfrei“, so Schnittker, denn den Aufwand zahlen die Assekuranzen über eine Vermittlungsprovision. Der Service könnte künftig wichtiger werden, denn Experte Papke stellt am Markt eine erste Zurückhaltung bei der Vergabe von Bürgschaftsrahmen durch die Versicherer fest:„ Der Markt verändert sich. Unternehmen mit schlechteren Bonitäten, die noch vor einem Jahr Bürgschaften erhalten haben, bekommen aktuell keine mehr“, warnt der Geschäftsführer der Papke Consulting GmbH. Die Versicherer haben ihre Kriterien deutlich verschärft und die Antragsprüfungen dauern erheblich länger.„Das bedeutet, wenn Unternehmen mit Bürgschaftsversicherern zusammenarbeiten wollen, sollten sie sich zeitig um Lösungen kümmern und nicht erst, wenn sie morgen eine Urkunde benötigen“, so der Experte. Kautionsversicherungsmakler beraten nicht nur zur Bürgschaftsversicherung, sondern auch zur Forderungsausfälle-Vermeidung wie etwa Factoring Zudem sollten die Handwerksbetriebe eine gute Eigenkapitalausstattung haben und ein positives Jahresergebnis vorweisen können. Papke meint: „Neugründer erhalten zunehmend schwieriger Bürgschaften. Gerade wenn es um risikoreiche Avalklassen – ein anderes Wort für Bürgschaftsklassen – geht, wie Anzahlungsbürgschaften.“ In Avalklassen sind unterschiedliche Avalarten, wie Mängelansprüche, Vertragserfüllung oder An- und Vorauszahlungen, zusammengefasst und nach Risiko sortiert. Papke: „Allgemein kann man sagen, dass Bürgschaften immer mehr als Vertrauensfaktor genutzt werden, gerade in der aktuellen Zeit steigender Insolvenzen.“ Größere Handwerksbetriebe sollten sich daher frühzeitig mit dem passenden Rahmen über mehrere Anbieter für das Jahr eindecken. Kautionsversicherungsmakler bieten übrigens nicht nur bei der Warenkredit- oder Bürgschaftsversicherung Beratung und Service. Sie beraten auch umfassend bei Liquiditätskonzepten, etwa beim Factoring. Eine Übersicht, die kleine und große Kautionsmakler enthält, finden Sie in der Box oben . So funktioniert Factoring Nach Leistungserbringung und Rechnungsstellung verkaufen Unternehmer die offene Forderung an den Factoring-Dienstleister. Damit wird die Forderung abgetreten. Der Dienstleister zahlt innerhalb einer kurzen Frist – beispielsweise von 24 Stunden – bis zu 90 Prozent des Rechnungsbetrages aus. Der Dienstleister übernimmt nötigenfalls Maßnahmen zum Mahnwesen und Inkasso. Zahlt der Kunde den vollen Rechnungsbetrag, kehrt der Dienstleister den Restbetrag der Forderung an das Handwerksunternehmen aus. Sollte der Kunde zahlungsunfähig werden, trägt das Factoring-Unternehmen das volle Risiko. Laut dem Informationsdienstleister „Factoring Portal“ liegen die Gesamtkosten des Factorings zwischen 2,8 und 3,5 Prozent des Umsatzes, der über den Dienstleister abgewickelt wird.

Liquidität trotz Krise Forderungsausfälle: Mit welchen Versicherungen können sich Handwerksbetriebe absichern?

Sparpläne – die besten Angebote!