Witwenrente: Die wichtigsten Fakten und To-dos für Hinterbliebene

Gut, dass es eine Hinterbliebenenrente für Witwen und Witwer gibt. Doch nur wenige kennen sich richtig gut damit aus. Und tatsächlich hat die Witwenrente einige Tücken. Was Hinterbliebene wissen sollten – und was viele falsch machen. "Die Witwenrente fällt wegen der Abzüge oft kleiner aus, als gedacht", so berichtet es Björn Sip, Rentenberater aus Neuenrade und Vorstandsmitglied im Bundesverband der Rentenberater e.V., aus der Praxis. Das Telefon klingelt meist ein paar Wochen nach der Beerdigung. Am anderen Ende ist oft eine Frau, manchmal ein Mann, fast immer erschöpft. Und meist geht es um diesen Satz: „Ich habe die Abrechnung ab dem vierten Monat bekommen – es kann doch nicht sein, dass so wenig übrig bleibt.“ Rentenberater Björn Sip, Vorstandsmitglied im Bundesverband der Rentenberater e.V., kennt diesen Moment gut. Er kennt auch die Frage, die danach kommt: Haben die einen Fehler gemacht? Seine Antwort: Meistens nicht. Wer hat Anspruch auf Witwenrente – und wer nicht? „Die Hinterbliebenenrenten sollen Unterhaltsverluste ausgleichen, die durch den Tod des versicherten Ehegatten oder Lebenspartners entstanden sind“, informiert die Deutsche Rentenversicherung Bund (DRV). „Einen Anspruch auf Witwenrente hat, wer beim Tod des Ehepartners rechtsgültig verheiratet war und nicht wieder geheiratet hat. Ob die Eheleute zusammen oder bereits getrennt gelebt haben, spielt dabei keine Rolle“, ergänzt Björn Sip. Entscheidend sei außerdem, dass der Verstorbene die allgemeine Wartezeit von fünf Jahren in der gesetzlichen Rente erfüllt hat – oder diese vorzeitig erfüllt wurde, etwa durch einen Arbeitsunfall – oder bereits eine gesetzliche Rente bezog. Keinen regulären Anspruch haben unverheiratete Lebensgefährten, Verlobte oder nur religiös getraute Partner. Auch geschiedene Ehepartner gehen grundsätzlich leer aus – mit Ausnahmen, etwa bei einer Scheidung vor dem 1. Juli 1977. Achtung: Wer nach 2002 geheiratet hat, muss zusätzlich nachweisen, dass die Ehe mindestens ein Jahr bestanden hat. Bei kürzerer Ehedauer unterstellt das Gesetz eine Versorgungsehe. Wer dennoch Anspruch geltend macht, muss belegen, dass die Versorgung nicht der Heiratszweck war – zum Beispiel durch einen unerwarteten Unfalltod. Für Handwerksbetriebe gilt: Nicht die Eintragung in die Handwerksrolle begründet den Anspruch, sondern das Versicherungskonto des oder der Verstorbenen. Selbstständige Handwerker, die nach 18 Jahren Pflichtversicherung aus der Handwerkerpflichtversicherung ausgeschieden sind, haben die Wartezeit in der Regel erfüllt. Trotzdem sollten sie prüfen, ob alle Beitragszeiten im Versicherungskonto vollständig erfasst sind. Kleine oder große Witwenrente? Die kleine Witwen-/ Witwerrente hat eine Unterhaltszuschussfunktion. „Der Gesetzgeber unterstellt, dass der hinterbliebene Ehegatte/Lebenspartner zumindest einen Teil seines Unterhaltsbedarfs selbst bestreiten kann“, so die DRV. Hier werden 25 Prozent der Rente des Verstorbenen gezahlt, solange der Hinterbliebene eine bestimmte Altersgrenze noch nicht erreicht hat, nicht erwerbsgemindert ist und kein Kind erzieht. Die DRV zahlt sie nach neuem Recht für höchstens 24 Monate. Die große Witwenrente beträgt nach neuem Recht 55 Prozent, nach altem Recht 60 Prozent. Sie steht demjenigen zu, der die maßgebende Altersgrenze erreicht hat, erwerbsgemindert ist oder ein Kind unter 18 Jahren erzieht. „Für Todesfälle im Jahr 2026 liegt diese Altersgrenze bei 46 Jahren und sechs Monaten; ab 2029 bei 47 Jahren“, weiß Sip. Das alte Recht mit dem höheren Satz von 60 Prozent gilt weiterhin, wenn die Ehe vor 2002 geschlossen wurde und mindestens ein Ehepartner vor dem 2. Januar 1962 geboren ist. Für viele ältere Handwerkerpaare ist diese Vertrauensschutzregelung noch immer relevant. Wer seine zu erwartende Rente ermitteln möchte, kann unseren Witwenrenten-Rechner nutzen: Jetzt die Witwenrente berechnen! Björn Sip, Vorstand Bundesverband der Rentenberater: 6 Dinge, die Hinterbliebene am häufigsten falsch machen 1. Hinterbliebene stellen keinen Antrag ...weil jemand gesagt hat, bei hohem Einkommen lohne es sich nicht. Das ist falsch: Auch wenn die DRV die Rente wegen hoher eigener Einkünfte zunächst nicht auszahlt, besteht der Anspruch grundsätzlich fort. Wer später in Rente geht und weniger verdient, kann die Überprüfung der Hinterbliebenenrente beantragen – und erhält sie dann auch. Wer den Antrag nie gestellt hat, verschenkt diesen Anspruch. 2. Hinterbliebene stellen den Antrag zu spät ...weil sie niemand darauf hingewiesen hat. Männer wissen oft nicht, dass auch sie Anspruch auf Hinterbliebenenrente haben. Meldet sich jemand erst nach drei Jahren, zahlt die DRV nur für die letzten zwölf Monate. Zwei Jahre sind dann unwiederbringlich verloren – und das kann, je nach Rentenhöhe, einen fünfstelligen Betrag bedeuten. 3. Nach dem Vorschussantrag vergessen Hinterbliebene den vollständigen Antrag Der Vorschuss gilt zwar als Rentenantrag, ersetzt aber nicht das Formular „R0500.“ 4. Hinterbliebene geben Einkünfte unvollständig oder falsch an ...etwa den Umsatz statt des steuerrechtlichen Gewinns. Oder sie teilen einen gesunkenen Gewinn der Rentenversicherung nicht mit. Bei einer Einkommenssenkung um mindestens zehn Prozent berechnet die Rentenversicherung die Hinterbliebenenrente neu. 5. Kinder werden nicht angegeben Kinder werden nicht angegeben, obwohl sie den Freibetrag erhöhen oder den Anspruch auf die große Witwenrente begründen könnten. 6. Das Versicherungskonto des Verstorbenen ist unvollständig Beitrags- oder Ausbildungszeiten fehlen und wurden nie reklamiert. Der häufigste Irrtum: „Es lohnt sich nicht mehr zu arbeiten“ Wer sich nach dem Tod des Ehepartners über die Witwenrente informiert, stößt schnell auf gut gemeinte Ratschläge aus dem Freundeskreis oder aus dem Internet – und oft auf denselben Irrtum: Wer eigenes Einkommen hat, dem werde die Witwenrente vollständig gestrichen. Wer einen Euro mehr verdiene, verliere genau diesen Euro bei der Rente. Lohne sich also die Arbeit überhaupt noch? Die Antwort: ja. Denn nach dem Sterbevierteljahr – den ersten drei Kalendermonaten nach dem Tod des Partners, in denen die volle Rente des Verstorbenen ausgezahlt wird – beginnt zwar die Einkommensanrechnung. Aber sie funktioniert anders als viele annehmen. So berechnet die DRV Ihren Rentenanspruch Zunächst legt sie einen monatlichen Freibetrag von aktuell 1.122,53 Euro zu Grund. Er erhöht sich für jedes berücksichtigungsfähige Kind um 238,11 Euro. Von dem Einkommen, das diesen Freibetrag nach gesetzlichen Pauschalabzügen übersteigt, rechnet die DRV lediglich 40 Prozent auf die Witwenrente an. 60 Prozent des übersteigenden Einkommens verbleiben beim Hinterbliebenen. Ein Rechenbeispiel für Unternehmer: Beträgt der steuerrechtliche Jahresgewinn 36.000 Euro, ergibt sich ein monatlicher Gewinn von 3.000 Euro. Nach dem gesetzlichen Pauschalabzug von 39,8 Prozent verbleiben 1.806 Euro. Abzüglich des Freibetrags von 1.122,53 Euro ergibt sich ein anrechenbarer Betrag von 683,47 Euro. Davon werden 40 Prozent – also 273,39 Euro – auf die Hinterbliebenenrente angerechnet. Maßgebend ist ein Zwölftel des steuerrechtlichen Vorjahresgewinns – nicht der Umsatz, nicht der privat entnommene Betrag. Sinkt der laufende Gewinn voraussichtlich um mindestens zehn Prozent gegenüber dem bisher berücksichtigten Einkommen, kann auf Antrag das niedrigere Einkommen zugrunde gelegt werden – etwa nach dem Tod des mitarbeitenden Ehepartners oder bei längerer eigener Erkrankung. Wichtig: Die DRV zahlt die Witwenrente nicht automatisch. Hinterbliebene müssen sie online, schriftlich oder persönlich bei einer Beratungsstelle der DRV, einem Versicherungsamt oder einem zugelassenen Rentenberater beantragen. Dabei müssen sie das Formular Antrag „R0500“ auf Hinterbliebenenrente nutzen. Vorschuss auf das Sterbevierteljahr möglich Wer noch nicht alle Unterlagen zusammen hat, sollte trotzdem sofort handeln: Eine formlose schriftliche Erklärung, dass Witwenrente beantragt wird, sichert das Antragsdatum. Fehlende Dokumente können Hinterbliebene nachreichen. Der Hintergrund: Die DRV zahlt höchstens zwölf Monate rückwirkend nach. „Wer zu lange wartet, verliert möglicherweise erhebliche Beträge“, warnt Sip. Hat der Verstorbene bereits eine Rente bezogen, besteht zusätzlich die Möglichkeit, innerhalb von 30 Tagen nach dem Tod beim Renten-Service der Deutschen Post Vorschuss auf das Sterbevierteljahr zu beantragen. Dieser Vorschuss entspricht dem Dreifachen der zuletzt gezahlten Monatsrente. Meist beantragt ihn das beauftragte Bestattungsunternehmen. Wichtig: Dieser Vorschussantrag ersetzt nicht den vollständigen Antrag „R0500“ bei der Deutschen Rentenversicherung. Was die Witwenrente am Ende wirklich kostet Wer die Hinterbliebenenrente erhält, sollte wissen: „Der von der DRV berechnete Betrag ist nicht das, was am Ende überwiesen wird“, stellt Sip klar. Wie bei jeder gesetzlichen Rente zieht die DRV Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung ab. Ebenso die Einkommensteuer: Derzeit unterliegen 84 Prozent der Rentenleistung der Besteuerung; dieser Anteil steigt jährlich um 0,5 Prozentpunkte. Als Faustformel empfiehlt die Stiftung Finanztest, mit einem Gesamtabzug von 25 Prozent für Beiträge und Steuern zu rechnen. Diese Abzüge erscheinen in keiner Rentenauskunft. Wer nur auf den dort genannten Betrag schaut, erlebt später eine unangenehme Überraschung.

Hinterbliebenenrente Witwenrente: Die wichtigsten Fakten und To-dos für Hinterbliebene

Sparpläne – die besten Angebote!