Checkliste: Nachfolge professionell planen

Selbst wenn der Übernehmer schon feststeht, wird die Planungsphase mehrere Monate in Anspruch nehmen. Denn es bieten sich verschiedene Gestaltungsvarianten an. Die Familie sollte bei der Planung mit einbezogen werden. So sind Unternehmer richtig organisiert.

Nachfolge professionell planen

Projekt. Die Nachfolgeplanung als Projekt im Team abwickeln. Betriebsberater oder Steuerberater einschalten.

Bewertung. Die Übernahme als Anlass nehmen, eine kostenlose Unternehmensbewertung durch die Kammer vorzunehmen.

Altersvorsorge. Ist die Altersvorsorge des Seniors nicht gesichert, den Verkauf von Betriebsteilen an den Junior erwägen.

Information. Mitarbeiter, Lieferanten, Bank über das Vorhaben in Kenntnis setzen. Zeitpunkt der Übergabe bekannt geben.

Familie. Die Angehörigen involvieren, inbesondere Geschwister in die Schenkung einbeziehen, um Streit zu vermeiden.

Vermögen. Klären, ob private Einlagen des Seniors zur Erhöhung des Verwaltungsvermögens bereits zwei Jahre zurückliegen.

Vertrag. Die vertraglichen Details mit einem erfahrenen Rechtsanwalt/Notar sowie Steuerberater auf Schwachstellen prüfen.

Disziplin. Fünf bzw. sieben Jahre lang die Vorgaben des Finanzamts strikt einhalten. Keine Überentnahmen, keine Entlassungen.